Межбанковский клиринг
Введение
В соответствии с утвержденными планами модернизации платежной системы Республики Беларусь (РБ) в ближайшее время намечено внедрить пусковой комплекс нового проекта межбанковских расчетов в составе:
системы расчетов по срочным и крупным платежам на валовой основе в режиме реального времени с использованием электронных сообщений,
системы расчетов по прочим (мелким) платежам на клиринговой основе,
системы управления очередями платежных сообщений банков.
Данный дипломный проект непосредственно связан с одной из наиболее перспективных и совершенно новой для нашей страны частью этого проекта, а именно, системе клиринговых расчетов. Рассматриваются общие механизмы функционирования реальных клиринговых систем и освещаются принципы создания и развития модели клиринговой системы Республики Беларусь в рамках создаваемой в стране автоматизированной системы межбанковских расчетов BIS. Решаются проблемы оптимизации и автоматизации построенной модели.
1. Межбанковский клиринг
Понятие клиринга и его назначение
Суть клиринговой формы расчетов состоит в следующем. Клиринг (англ. clearing) представляет собой систему регулярных безналичных расчетов, основанную на зачете взаимных требований и обязательств юридических и физических лиц за товары (услуги) и ценные бумаги.
Клиринг представляет собой, в самом общем виде, систему безналичных расчетов за товары и услуги, основанную на зачете взаимных требований и обязательств и использующуюся банками в целях снижения потребности в оборотных средствах и упрощения обмена платежами. Как известно, расчеты по платежам могут производиться либо на валовой, либо на чистой основе. В первом случае расчеты по каждой сделке осуществляются отдельно, во втором – банки, участвующие в производстве платежей, дают возможность требованиям и обязательствам накопиться на протяжении определенного периода времени – лага клиринга (проблема оптимизации лага клиринга также исследуется в данном дипломном проекте). В конце данного периода производятся расчеты только по взаимно зачтенным обязательствам. Такой взаимозачет сумм кредиторской и дебиторской задолженности может иметь место между двумя сторонами (двусторонний взаимозачет) и между тремя и более сторонами (многосторонний взаимозачет).
Когда два банка имеют большие объемы общих платежей, клиринг и урегулирование межбанковских расчетов часто осуществляется на основе двустороннего соглашения: банки договариваются о взаимозачете посланных и полученных платежных поручений (расчете чистой суммы) и об осуществлении в определенное время взаимных расчетов по чистой стоимости платежей. Этот процесс носит название двустороннего взаимозачета.
Если в процессе взаимозачета участвуют три банка и более, то этот процесс называется многосторонним взаимозачетом. Агент группы, участвующей во взаимном погашении, подсчитывает чистую позицию каждого члена клиринговой системы в конце цикла, с учетом платежей, отправленных им другим банкам, и платежей, полученных от остальных участников системы. В результате каждый банк перечисляет лишь свой чистый остаток по счету со всеми другими участниками. После проведения взаимозачета сумма обязательств всех участников должна равняться нулю.
Функции учета взаимных обязательств участников клиринговой системы выполняет клиринговая палата, которая является формальным или неформальным соглашением между банками об обмене платежными инструментами в определенном месте и в определенное время. Банки-члены клиринговой палаты имеют право и возможность обмениваться платежными инструментами, как в бумажном, так и в электронном виде. Остатки, образовавшиеся в результате такого обмена, должны быть оплачены.
Расчетный агент приступает к окончательному расчету по клирингу. Роль данного учреждения состоит в том, чтобы в ходе взаимозачета получать платежи по расчетам от нетто-дебиторов и переводить средства на счета нетто-кредиторов. Кроме того, расчетный агент может выполнять и другие банковские операции, например, предоставлять кредиты для финансирования расчетов и хранить залог для обеспечения обязательств по расчетам. Расчетный агент назначается или избирается членами клиринговой палаты.
Процесс взаимозачета обязательств сторон-участников клиринговой системы носит название клирингового сеанса. Он проводится клиринговой палатой несколько раз в течение дня в заранее установленное время и служит для исчисления промежуточного или итогового сальдо каждого члена палаты.
К осуществлению клиринга участников вполне объективно побудил еще в XVII в. рост числа сделок и, соответственно, объема перерабатываемой информации. Затем клиринг получил широкое распространение за рубежом на товарном, фондовом рынках и особенно в банковской сфере.
Концентрация платежей при клиринге позволяет значительно уменьшить баланс платежей и общую сумму, затрачиваемую оборачивающихся платежных средств, расширяет сферу безналичного оборота и облегчает управление им. Посредством клиринга упрощаются, удешевляются и ускоряются расчеты, сохраняется имеющаяся денежная (кассовая) наличность, и за счет этого повышается уровень прибыльности и ликвидности участников расчетов.
Клиринг в банковской сфере может проводиться как внутри страны, так и между странами (международный валютный клиринг). Достоинством банковских клиринговых расчетов является и то, что в большинстве стран коммерческим банкам разрешено использовать свои клиринговые балансы в центральном банке для выполнения резервных требований, что, безусловно, выгодно коммерческим банкам.
Организация межбанковского клиринга в каждой стране зависит от исторических особенностей развития банковской системы, модели ее построения, степени концентрации и централизации банковского дела, политики центрального банка в области денежно-кредитного регулирования экономики.
Зарубежный опыт
Таким образом, преимущества клиринговой системы расчетов очевидны. Следовательно, без ее внедрения в структуру национальных межбанковских расчетов немыслима интеграция в систему международных финансовых операций. Однако, в силу того, что клиринговая система, в сущности, является совершенно новой для Республики Беларусь, имеет смысл досконально изучить зарубежный опыт становления и развития системы межбанковского клиринга.
Широкие масштабы межбанковского клиринга за рубежом обусловлены практической невозможностью осуществить все возрастающий безналичный платежный оборот посредством индивидуальных расчетов между кредитно-финансовыми институтами. Например, в ФРГ безналичный платежный оборот составил в 1960г. 1.3 трлн. марок, в 1970г. – 4.5 трлн. марок, а в 1980г. – 11.7 трлн. марок (рост соответственно в 3.5 и 2.6 раза). В США этото показатель оценивается в 1970г. – 12.3 трлн. долларов, в 1979г. – 64.2 трлн. долларов, а в 1986г. – 125 трлн. долларов.
Организация межбанковского зачета различна в зависимости от того, являются ли банки, участвующие во взаимных зачетах, самостоятельными юридическими лицами или же они входят в систему одного и того же банка. В первом случае банки обычно обмениваются между собой чеками, векселями и другими долговыми обязательствами клиентов, доплачивая лишь разницу в специально создаваемых для расчетов организациях. Это и есть собственно межбанковский клиринг (клиринг в широком смысле). Во втором случае, т.е. при внутрибанковском клиринге (межбанковском клиринге в суженном его понимании) все расчеты, связанные с уплатой денег клиентом одного банковского филиала клиенту другого филиала того же банка при помощи различных расчетно-платежных документов (чеков, жиро-чеков и др.), производятся отнесением этих расчетов на правление (головную контору) данного банка. Обычно клиринговый отдел головной конторы и сводит все расчеты филиалов собственной системы. Соответственно разницы, подлежащие уплате или получению филиалами, не погашаются наличными деньгами, а отражаются в пассивной или активной части бухгалтерского баланса филиалов, либо как долг филиала правлению, либо как долг правления соответствующему филиалу. Проблема организации внутрибанковского клиринга особенно актуальна для крупных банковских монополий с широко разветвленной филиальной сетью.
В зависимости от сферы применения межбанковский клиринг может быть: локальным – между банками какого-либо региона, либо между банками определенной банковской группы и (или) между филиалами одного и того же банка; и общенациональным – в пределах всей страны. В свою очередь специфика указанных видов межбанковского клиринга проявляется в способах их проведения. Исходя из последнего критерия, можно выделить совершаемые клиринги: через специальные межбанковские организации – расчетные (клиринговые) палаты и жироцентрали; через учреждения центрального банка или крупнейшие коммерческие банки; а при внутрибанковском клиринге, при расчетах между отделениями (филиалами) – через клиринговый отдел головной конторы банка. Все эти способы проведения межбанковских клиринговых расчетов тесно взаимосвязаны. Конечное сальдо расчетов в любом случае оплачивается с корреспондентских счетов коммерческих банков, открытых в центральном банке. Выбор способа для клиринга определяется соображениями быстроты и экономичности. Банки заинтересованы в скорейшем завершении расчетов, так как запаздывание с инкассированием ведет к потере доходов банка и в ряде случаев – к неудобствам для вкладчиков.
Широкое распространение за рубежом получили клиринговые палаты, основной функцией которых является зачет денежных требований и обязательств. К настоящему времени деятельность большинства расчетных палат автоматизирована. Прежде всего, нужно отметить осуществление этими палатами локального клиринга расчетно-платежных документов. Наибольшую роль расчетные палаты играют в Великобритании, США и других странах, где развито чековое обращение. Особое место среди них занимает Лондонская расчетная палата, через которую проходит ежедневно 7 млн. чеков более чем на 27 млн. фунтов стерлингов, а также 2,35 млн. других платежей на сумму 790 млн. фунтов стерлингов. К примеру, в США каждый федеральный резервный банк (их всего 12) является одновременно и расчетной палатой своего округа. Всего в США насчитывается 32 автоматические палаты ФРС (Федеральной Расчетной Сети) и, кроме того, расчетная палата Нью-Йорка. Помимо ФРС, подобные услуги оказывают и частные сети, такие, как Deluxe Data System, VISA, Chase Manhattan Bank. Услуги клиринговых палат избавляют коммерческие банки от необходимости проводки чеков через центральный банк или банк-корреспондент, что ускоряет процесс инкассирования. Ускорение, в свою очередь, способствует повышению степени доступности денежных средств. Данный фактор является главной причиной, по которой коммерческие банки пользуются услугами клиринговых палат. Помимо этого, использование клиринговых палат снижает издержки на осуществление расчетов, поскольку они обязаны регистрировать только либо активные, либо пассивные клиринговые балансы банков-участников палаты, о чем информируется центральный банк или банк-корреспондент.
Сущность расчетов через клиринговую палату состоит в следующем. Каждый банк, член расчетной палаты, ежедневно составляет ведомости чеков и векселей, сданных ему на инкассо клиентами, отдельно по каждому такому банку. Указанные ведомости вместе с чеками и векселями направляются в клиринговую палату. Там на основании этого составляется общая расчетная ведомость, в которой определяется конечное сальдо обмена расчетно-платежными документами и выявляется, кто из банков должник и кто – кредитор. Затем общая расчетная ведомость направляется в центральный банк, а чеки и векселя – банкам, клиентам которых они выданы. Согласно данным полученной ведомости эмиссионный банк списывает соответствующие суммы с открытых у него корреспондентских счетов банков-корреспондентов. Не принятые расчетно-платежные документы вычеркиваются из расчетной ведомости и возвращаются непосредственно банку, представившему чеки и векселя вместе с мотивировкой отказа от оплаты.
Если же банк не является членом клиринговой палаты, то составленные расчетные ведомости вместе с чеками и векселями представляются в эмиссионный банк, который в этом случае выполняет функции расчетной палаты. По получении ведомостей центральный банк производит соответствующие операции по корреспондентским счетам банков-должников и кредиторов. Сами же чеки и векселя направляются банкам-должникам для списания денег с текущих счетов клиентов, т.е. непосредственных должников, согласно расчетно-платежным документам.
Согласованный порядок зачетов встречных требований финансовых организаций с последующим изменением сальдо.
Суть заключается в проведение централизованных расчетов без задействования (или с минимальным задействованием) собственных средств и сохранением текущей ликвидности.
Основные особенности
Участниками межбанковского клиринга являются кредитно-финансовые учреждения и их объединения. Основные цели:- повышение оперативности расчетов;
- снижение балансной нагрузки;
- сохранение платежных средств.
По способу проведения клиринговые операции могут быть валовыми и системными. Валовые проводятся по мере необходимости — при достижении определенного порога взаимных обязательств. Системные осуществляются на постоянной основе, периодически, независимо от состояния сальдо участников.
Если расчеты происходят без привлечения третьей стороны, через собственные корреспондентские счета, такой процесс называется неттингом. Отличительной особенностью клиринга является централизованный подход при участии единого независимого клирингового центра.
Клиринговые организации
Третьей стороной в клиринге выступают специализированные организации, которые непосредственно проводят зачисления и на время клирингового сеанса становятся контрагентом (принимают на себя встречные обязательства).Основные функции клиринговых организаций:
- устранение взаимных требований участников с полным или частичным погашением;
- контроль и подтверждение исполнения расчетов;
- обеспечение конфиденциальности данных;
- исключение несанкционированного доступа, фальсификации и искажения и информации;
- предоставление альтернативных форм расчетов (карты, векселя, чеки).
Если объектом расчетов являются не деньги, а ценные бумаги (или деривативы) организации называются клиринговыми палатами, они обеспечивают поставку биржевых продуктов от покупателя к продавцу.
Клиринговая деятельность является лицензированной и подконтрольной центральным банкам с соответствующей юрисдикцией.
Категории межбанковского клиринга
По составу участников клиринг может быть:- двусторонним — между двумя участниками;
- многосторонним — между группой участников.
- локальный;
- внутригосударственный.
- валютный.
- РКЦ головного отделения;
- структуры ЦБ и лицензированные коммерческие банки;
- национальные и международные клиринговые центры.
Форматирование таблицы – это изменение внешнего вида ее ячеек без изменения содержания. Форматирование включает в себя такие операции, как изменение ширины строк и высоты столбцов таблицы, скрытие и отображение строк и столбцов, установление формата ячеек (выбор представления чисел, типа шрифта, его размера и начертания, выравнивание содержимого ячеек, обрамление и выделение их цветом), установка защиты содержимого ячейки таблицы.
Изменение размеров строк и столбцов осуществляется двумя способами:
С помощью мыши .
Для изменения размеров строки необходимо установить указатель мыши на нижний разделитель строки в ее заголовке. Указатель мыши при этом должен принять вид горизонтальной полоски, пересеченной вертикальной двунаправленной стрелкой. После этого можно изменять высоту строки левой клавишей мыши.
Изменение ширины столбца выполняется аналогично установкой указателя мыши на правый разделитель столбца в его заголовке.
!! Поупражняйтесь в изменении размеров строк и столбцов с помощью мыши.
С помощью команд меню Формат/Строка (Столбец) .
В общем случае для изменения высоты строки необходимо подать команду Формат/Строка/Высота… или в контекстном меню заголовка строки выбрать пунктВысота строки… . В результате появится окноВысота строки , в котором следует ввести требуемую высоту строки (в пунктах) и нажатьОК .
Если требуется изменить высоту строки до размеров, необходимых для отображения всех находящихся в ней данных, то используется команда Формат/Строка/Автоподбор высоты .
!! Поупражняйтесь в изменении размеров строк с помощью команд меню.
Изменение ширины столбца выполняется аналогично командой Формат/Столбец/Ширина… или выбором в контекстном меню заголовка столбца пунктаШирина столбца… . Для автоматического изменения ширины подается командаФормат/Столбец/Автоподбор ширины . Она позволяет выбрать ширину столбца таким образом, чтобы в него полностью помещалось содержимое наиболее заполненной ячейки.
!! Поупражняйтесь в изменении размеров столбцов с помощью команд меню.
В ряде случаев требуется скрывать столбцы или строки электронной таблицы с вспомогательной информацией. Эта операция сводится к выполнению следующих действий:
выделить скрываемые столбцы (строки);
подать команду Формат/Столбец (Строка)/Скрыть Скрыть .
Наличие в электронной таблице скрытых столбцов (строк) легко обнаруживается по отсутствию их названий в заголовках столбцов (строк).
Для отображения скрытых столбцов или строк необходимо:
выделить столбцы (строки),между которыми находятся скрытые столбцы (строки);
подать команду Формат/Столбец (Строка)/Отобразить или в контекстном меню выделенного блока выбрать пунктОтобразить .
!! Поупражняйтесь в скрытии и отображении строк и столбцов.
Форматирование ячеек осуществляется после их выделения подачей командыФормат/Ячейки… . В результате открывается диалоговое окноФормат ячеек , которое содержит следующие вкладки: Число, Выравнивание, Шрифт, Граница, Вид, Защита.
Вкладка Число предназначена для задания формата чисел из предлагаемого списка в полеЧисловые форматы (общий, числовой, денежный и др.). В полеОбразец отображается содержимое ячейки в выбираемом формате. При активизации каждого формата появляются дополнительные поля для настройки его параметров.
!! Активизируйте ячейку D 8 , откройте диалоговое окно Формат ячеек и перейдите на вкладку Число . Выбирая различные числовые форматы, просмотрите в поле Образец представление данных ячейки в соответствующем формате.
Вкладка Выравнивание предназначена для изменения положения содержимого ячейки относительно ее границ. Она содержит три поля: Выравнивание, Отображение, Ориентация.
В поле Выравнивание задаются отступ и смещение содержимого ячейки по горизонтали и вертикали.
!! Выровняйте содержимое ячейки F 7 по центру.
В поле Отображение устанавливаются флажки:
переносить по словам – служит для автоматического переноса текста в границах ячейки;
автоподбор ширины – эквивалент команды Формат/Столбец/Автоподбор ширины ;
объединение ячеек – служит для объединения выделенных ячеек в одну с адресом верхней левой ячейки.
!! Объедините ячейки G 4: G 5 . Выровняйте содержимое по центру (по горизонтали и вертикали).
Операцию объединения ячеек с одновременным выравниванием текста по центру можно также выполнить с помощью кнопки Объединить и поместить в центре на панелиФорматирование .
!! Примените данную операцию к ячейкам G 1: H 1 .
Текст в ячейки можно вводить в виде нескольких строк. Принудительный перенос (или разрыв строки) в пределах ячейки осуществляется с помощью комбинации клавиш Alt + Enter .
!! Разорвите текст в ячейке А2 с помощью команды Alt + Enter .
В поле Ориентация задается наклон текста относительно горизонтали. Угол наклона можно устанавливать перемещением указателяНадпись с помощью мыши или счетчикаградусов .
!! Установите наклон текста в ячейке G 4 в 45 градусов.
Вкладка Шрифт предназначена для задания параметров шрифта выделенной ячейки или блока (тип, начертание, размер, цвет и др.).
!! Установите в ячейке А3 следующие параметры шрифта: тип - Times New Roman, начертание – полужирный курсив, размер – 12, подчеркивание – двойное, по значению, цвет - красный.
Вкладка Граница служит для задания или удаления внешних и внутренних границ выделенной области. Эта процедура используется для формирования границ полей таблицы, ибо сетка рабочего поля на печать не выводится. При этом для каждой линии (границы) следует:
выбрать цвет и тип линии;
указать местоположение линии, выбрав соответствующую кнопку в полях Все илиОтдельные .
!! Задайте для диапазона ячеек A 1: D 3 следующие параметры границ: внешние – сплошная жирная линия синего цвета, внутренние – пунктирная жирная линия темно-бирюзового цвета.
Вкладка Вид предназначена для задания цвета фона выделенных ячеек. На ней выбирается узор и цвет заливки.
!! Установите в ячейках А1:А3 цвет фона – бледно-желтый, узор – 12,50%-ый изумрудный, а в ячейках B 1: D 3 цвет фона – бледно-зеленый, без узора.
Наиболее часто используемые параметры форматирования, устанавливаемые в окне Формат ячеек , вынесены в виде кнопок на панель инструментовФорматирование .
!! Проверьте действие кнопок панели инструментов Форматирование на блоке A 1: D 3 , задавая параметры по своему усмотрению.
Excelпредлагает несколько стандартных вариантов оформления таблицы (обрамление и заполнение фоном). Для этого нужно выделить таблицу и подать командуФормат/Автоформат… . Затем в открывшемся диалоговом окнеАвтоформат выбрать из предлагаемого списка форматов подходящий вариант оформления таблицы. Ее выбранный формат отображается в полеОбразец .
Если нужно применить только отдельные элементы автоформата, то следует нажать кнопку Параметры >> . В нижней части окнаАвтоформат появляется полеИзменить , в котором при необходимости можно сбросить флажки для тех параметров форматирования, которые не требуется применять.
!! Примените к блоку A 1: D 3 формат Цветной 1.
!! Сохраните файл " фамилия ".
Если кто не помнит или не знает, приложение MS Excel является одним из самых мощных средств работы не только с табличными данными, но и с массивами БД, создаваемыми или импортируемыми. При этом каждое значение в программе может иметь собственную функциональность. Форматы ячеек в Excel таковы, что в них можно задать любое значение, причем не только числовое, но и процентное, логическое.
Форматы ячеек в Excel: это что?
Для начала стоит посмотреть на сам стартовый лист программы, который обычно называется книгой. В ней есть три листа по умолчанию, если не установлено другое. Переключение между смежными листами производится посредством клика на их названии в
Но ввод данных совершенно отличается от того, что многие из нас привыкли видеть в том же текстовом редакторе Word. В Excel по умолчанию включен формат автоматического распознавания данных. Однако не стоит удивляться, что иногда при вводе текста или цифр система преобразует данные в собственную интерпретацию.
Например, можно ввести которая совпадает с Автоматически будут преобразованы все форматы ячеек в Excel. Дата при вышеупомянутом условии отобразится в первой ячейке первой строки первого столбца. В столбце далее дата автоматически будет установлена на один день позже.
Если в формате установлено числовое значение, здесь тоже имеются свои хитрости. Например, знаки после запятой могут и не отображаться. Стандартные значения таблиц Excel таковы, что показывается только целое число. Мантисса отображается только в случае ввода данных после запятой. При этом она округляется. Таким образом, введя, например, значение числа «пи» (3,14), пользователь при отображении одного знака после точки и установленном округлении увидит значение 3,1. Чтобы отобразить все знаки, придется установить в параметрах разделителя их число.
Интересен и другой взгляд на форматы ячеек в Excel. Время при вводе может совпадать с текущим, если предусмотрена синхронизация с Интернетом. Но можно редактировать такие данные и вручную.
Форматы ячеек в Excel: чем пользоваться?
Таблицы, создаваемые в Excel или в любых других подобных программах, не то что поддерживаются большинством программ такого направления, но и могут быть преобразованы в базы данных или даже в программные коды. В некотором смысле это относится к скриптам Visual Basic. Их платформа является встроенной в основной пакет Microsoft Office. Рассматривая вопрос о том, какие вообще бывают форматы ячеек в Excel, можно выделить несколько основных типов вводимых данных:
- числовые;
- тестовые;
- дата и время;
- экспоненциальные;
- финансовые и денежные;
- дробные;
- процентные.
Есть еще и строки дополнительных форматов. Но, как правило, если они и используются, то очень нечасто.
Как изменить параметры ячейки?
Изменение формата ячейки производится путем установки на ячейке прямоугольника. Он свидетельствует о ее активном состоянии, с вызовом контекстного меню через правый клик, где выбирается соответствующая строка. При этом для каждого типа формата можно задавать дополнительные условия. Например, отображение определенного количества знаков после запятой, наличие разделителя, обозначение валюты и т. д. В дополнительных форматах можно использовать и некоторые интересные вещи: введение почтового индекса, номера телефона или даже табельного номера, применяемого, к примеру, в «1С Бухгалтерии».
Кстати, форматы ячеек в Excel «1С Бухгалтерия» воспринимает как свои собственные, но в текстовом варианте. При этом даже не требуется производить экспортирование файла. Собственно, и сами файлы могут быть запросто восприняты другими программами, работающими с базами данных (тот же Access, построенный по образу и подобию Excel). Кроме того, если в созданном файле предусмотрено наличие связей или исполняемых скриптов VB, любая другая программа все это может открыть и сохранить в первозданном виде.
Дополнительные настройки
Не менее интересны и некоторые дополнительные параметры самой программы. Для облегчения работы и ввода данных можно использовать множество настроек. Они в основном предполагают отслеживание связей с другими листами, прикрепляемыми файлами или даже объектами. Последние созданы в других приложениях и имеют соответствующий формат, который для Excel «родным» не является.
Связь с языками программирования
Кроме выше упомянутого языка Visual Basic, можно использовать и некоторые другие средства. Например, форматы ячеек в Excel Delphi-среда может изменять совершенно просто. Правда, иногда у людей, пишущих программы на основе этого языка, могут возникать проблемы. Ведь многие для изменения того же числового формата применяют строку «exRange.NumberFormat:= "0.0";». А такой вариант срабатывает только при условии, что в ячейках дробная часть числа равна нулю. При наличии других чисел формат остается текстовым. Впрочем, речь сейчас не о том. В данной ситуации нужно просто поменять команду или использовать правильный синтаксис.
Вместо итога
Как видно из всего вышесказанного, форматы ячеек в Excel достаточно разнообразны. Естественно, в одном кратком описании учесть все тонкости работы с каждым форматом просто невозможно. К тому же, если рассматривать создание формул, построение графиков, диаграмм или установку каких-то дополнительных вычислений, на это уйдет достаточно много времени.
Но в целом, любой пользователь начального уровня даже по таким кратким сведениям сможет понять, какие форматы бывают вообще, как их изменять и приспособить под свои нужды. Начинающему юзеру сделать это будет на первых порах достаточно проблематично. Однако, если изучить все азы, впоследствии такая задача трудностей вызывать не будет.
